Arrow Table de matières
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BIBLIOGRAPHIE, ANNEXE, TABLE DE MATIERE

  1. Ouvrages
  1. CERISE-IRAM, (2005), Guide opérationnel d’analyse de gouvernance d’une institution de microfinance, european-microfinance.org/bibliothèque/217.pdf
  2. CHRISEN et alii, (2009), Directives concertées pour la microfinance, Principes directeurs en matières de règlementation et de supervision de la microfinance
  3. CHARREAUX et alii, (1987), Des nouvelles théories pour gérer l’entreprise, Paris, Economica.
  4. DOLIGEZ F. et GENTIL D., (1996), Des institutions pour les exclus du secteur bancaire, in Défis Sud, Edition spéciale : le Financement alternatif, n°24 hors série, Octobre, COTA-SOSFAIM, Bruxelles.
  5. FOUQUET G., (1969), Dans problème de formation de l’épargne interne en Afrique Occidentale, Presse Africaine, Paris, p. 17
  6. FOURNIER Y. et GENTIL D., (1988), Les coopératives d’épargne et de crédit et voies alternatives au financement du développement rural en Afrique francophone, notes et études n°18, Caisse Centrale de Coopération Economique-IRAM
  7. FOURNIER Y. et GENTIL D., (1993), Les paysans peuvent-ils devenir banquiers ? , in Epargne et crédit en Afrique, Paris, Syros-Alternatives, p.271
  8. GERMIDIS D., KESSLER D. et MEGHIR R., (1991), Systèmes financiers et

développement : quel rôle pour les secteurs financiers formel et informel ? , Paris,

Organisation de Coopératives et de Développement Economique (OCDE)

  1. CIESLIK et HARRENNE, (1987),
  2. HIAM A, (1994), MBA Marketing, Maxima, Paris, 1994
  3. JACQUIER C., (1999), L’épargne et le crédit solidaire dans les pays en développement, in l’Economie sociale au Nord et au Sud, Bruxelles, Paris, De Boeck et Larcier.
  4. JAFFEE et STIGLITZ, (1990), Credit Rationing, in The hand of Monetary Economics, Vol. 2, Friedman et Halm, p. 837-888.
  5. JOSEPH A., (1998), Quels moyens mettre en mesure pour faciliter l’accès des entreprises au crédit bancaire ? Le cas du Cameroun, Document de travail, AUF (infothèque francophone).
  6. KAPUTA M., (2003), Rapport du deuxième atelier du réseau solidarité microfinance (RSM), Kinshasa.
  7. LAHNA M., (2004a), Efficacité relative du prêt de groupe avec caution solidaire, Mineo, 19 p. http://www.softlabo.org/themag/economics/lahna2004a.pfd
  8. LAHNA M., (2004b), Impact de renforcement des contrats sur l’architecture financière, Communication, XXèmes Journées ATM-CREDES, Droit et Développement, Nancy, 13p.
  9. LELART M., (2002a), Finance informelle et financement du développement, Paris FMA/AUPELF.
  10. LELART M., (2002b), L’évolution de la finance informelle et ses conséquences sur l’évolution des systèmes financiers, in Monde en développement, Tome 30, n° 119.
  11. MONTALIEU Th., (2002), Les institutions de microcrédit : entre promesses et doutes. Quelles pratiques bancaires pour quels effets ? , Monde en développement, n°119, pp.141-159
  12. COUZO P., (1995), La gestion financière de l’entreprise, 7ème édition Bondas, Paris, p133.
  13. SCHREIN M., (2003), Les vertus et faiblesse de l’évaluation statistique (Credit storyng) en microfinance, Microfinance Risk Management and Center For Social

Development, Washington University in St Louis. (www.microfinance.com) 

  1. SCHREIN M., (2004a), Echantillonnage statistique pour la mesure du portefeuille à risque en microfinance, Center For Social Development, Washington University in St Louis.
  2. SEVIGNY A., (2003), Le risque de crédit, nouveaux enjeux bancaires, Paris, Dunod, 2ème édition.
  3. SOULAMA S., (2002), Microfinance, pauvreté et développement, Paris, Archives contemporaines.
  4. STIGLITZ et WEISS, (1981), Credit Rationing In Market With Imperfect

Information, in American Economic Review, 71, 393-410

  1. VINCENT F., (1994), Financer autrement les associations et ONG de développement du tiers monde, Genève, IRED (Innovations et réseaux pour le développement), Vol. 1, 464p.
  1. Travaux de fin de cycle, mémoires et thèses
  1. OMBENI J., Etude du système d’octroi de crédit dans la société Coopérative : cas de la COOPEC CAHI, TFC, ISP, inédit, 2005-2006
  2. MUSHAMUKA MUHAHA X., Risque de crédit dans les institutions de microfinance de Bukavu : cas de la COOPEC NYAWERA, TFC, UCB, inédit, 2005-

2006

  1. KALALA TSHIMPAKA F., La restructuration de l’espace microfinancier du

Kivu (Est-RDC) ; Pistes d’une intermédiation efficace, Thèse, UCL, Décembre

2006

  1. CESLIK et HARRENNE, (1980), Le rationnement du crédit bancaire : problème de mal information, Mémoire de licence et de maîtrise en sciences économiques,

UCL

  • Autres
  1. PATRICK A., (1980), Marchés et techniques financières, n°22, Septembre
  2. LUKUITSHI MALAIKA A., Cours d’analyse financière, inédit, UCB, G3

Economie, 2008-2009

  1. THOMAS S., (1967), dictionnaire économique et social : initiation à l’économie, Editions ouvrières, Paris, p453
  2. Internet

Annexes  

Annexe nº1 : COMPARAISON ENTRE TONTINES12 ET COOPEC

Organisations

Tontines

COOPEC

Logique d’intermédiation (1)

« Epargne – Crédit »

« Epargne – Crédit »

Propriétaires (2)

Membres (pas de notion de copropriété)

Membres (copropriétaires)

Adhésion des membres (3)

Ils se sélectionnent à base de leur confiance mutuelle

L’adhésion est libre sans nécessité de se connaître au préalable

Attribution du trop-perçu (4)

Individuellement à chaque membre

Collectivement à tous les membres

Détermination du        taux

d’intérêt (5)

Selon les opérations

En principe, en respectant la réglementation en vigueur

Gestionnaire (6)

Membre           (souvent             le

fondateur)

Membres (les élus en Ass.

Gén)

Mode de décision (7)

Codifié dans le règlement intérêt sinon un homme= une voix

Un homme= une voix

Réglementation des activités

(8)

Inexistante

Existante mais varie d’un

pays à l’autre

Personnalité juridique (9)

Inexistante

Existante

Obligations légales (10)

Aucune

Les       réserves           légales

notamment

Type de garantie (11)

Morale

Matérielle

Source : commission de crédit

De ce tableau, on dégage quelques caractéristiques ((3), (5), (8), (9), (10) et (11))

qui rapprochent les COOPEC des institutions bancaires – classiques. Mais considérant les caractéristiques plus particulières comme ((4) et (7)), on se rend compte de l’atténuation, voire de la modification des principes bancaires. En effet, dans les banques commerciales, le profit est

                                                 

12 Il s’agit principalement des tontines financières et subsidiairement de celles commerciales.

d’appropriation individuelle pour les actionnaires (4) et les décisions sont prises en fonction du nombre d’actions détenues par chaque actionnaire (7). Cette modification des principes bancaires, rapprochant les COOPEC des institutions financières informelles[1] (comme les tontines), les renforce dans leur statut d’institutions semi formelles.

Les COOPEC et les Tontines ont aussi en commun le recours à la caution solidaire – surtout pour les coopératives novatrices. Cette pratique les différencie aussi des banques classiques et les rapproche des institutions de crédit solidaire qu’il convient maintenant d’explorer.

 

Annexe nº2 : FICHE DE DEMANDE D’EMPRUNT

COOPERATIVE D’EPARGNE ET DE                                     Nº. DE COMPT :……………

CREDIT DE CAHI                                                               Demande d’emprunt nº……..

DEMANDE D’EMPRUNT

Nom et post nom de l’emprunteur :……………………………………………………………..

Age : Nº. De la carte pour citoyen :…………………………………………………………….. Délivrée à ………………………, le …………………………………………........................... adresse actuelle………………………………………… depuis le : …….. /……/……………..

Adresse précédente :…………………………………………………………………………….

Temps de résidence :…………………..date et lieu de naissance :……………………………..

Etat civil…………………………………………………………………………………………

Sexe …………………………………… Etat de santé…………………………………………

Nombre d’enfant à charge :…………… Nombre d’enfants étudiants :………………………...

Nombre autre personnes à charge :……………………………………………………………...

Propriétaire :……………………………………………………………………………………..

Locateur :………………………………………………………………………………………..

Hébergé :………………………………………………………………………………………...

Niveau d’études :………………………………………………………………………………..

                                     (Primaire, secondaires, universitaire, autres)  

Employeur actuel :………………………. Adresse :…………………………………………...

Date d’emploi :………/…………/…….. Nature de l’emploi :……………………………...

Adresse :……………………………….. Temps de l’emploi :……………………………...

Motif du départ:……………………………………………………………………………...

RELATION AVEC LA COOPEC

Membre depuis :....../……/……… Solde actuel à l’épargne :……………………………….

Emprunte pour la première fois :……………………………………………………………..  A déjà emprunté :…………… Demande un crédit additionnel :……………………………..

Nombre dépôts derniers 12 mois :……………….Nombre retraits derniers 12mois :………..

Solde moyen maintenu pour 6 mois :…………………………………………………………

Membre dans d’autres institutions financières :……………………………………………….  

Lesquelles ?....................................................................Nº. de compte :………………………..

Litige avec la COOPEC :……………………………………………………………………….

AUTRES RENSEIGNEMENTS

DETTES DIVERSES

  1. Nom du créancier : …………………………….Date du prêt : ……../…./……..

Montant : $............................................................Taux :……% ………………...

Mode de rembourse : ……………………………………………………………

                                  (Mensuel, trimestriel, semestriel)

Solde actuel :…………………………………………………………………….

Date de l’échéance………… / ………../……………………………………….. But de prêt……………………………………………………………………….

  1. Nom du créancier : …………………………….Date du prêt : ……../…./……..

Montant : $............................................................Taux :……% ………………...

Mode de rembourse : ……………………………………………………………

                                  (Mensuel, trimestriel, semestriel)

Solde actuel :…………………………………………………………………….

Date de l’échéance………… / ………../……………………………………….. But de prêt……………………………………………………………………….

  1. Nom du créancier : …………………………….Date du prêt : ……../…./……..

Montant : $............................................................Taux :……% ………………...

Mode de rembourse : ……………………………………………………………

                                  (Mensuel, trimestriel, semestriel)

Solde actuel :…………………………………………………………………….

Date de l’échéance………… / ………../………………………………………..

But de prêt……………………………………………………………………….

CREDIT SOLLICITE

But du crédit                            :…………………………………………………………

Coût du projet                                      :…………………………………………………………

Mise de fonds de l’emprunteur            :…………………………………………………………

Autres mises de fonds (spécifiez)        :………………………………………………………….

Crédit sollicité à la COOPEC :…………………………………………………………..

GARANTIES OFFERTES

  1. Epargne :…………………………………………………………………………
  1. Hypothèque (Nature et adresse) :………………………………………………..
  1. Gage (nature) :…………………………………………………………………...
  1. Fonds de garantie :………………………………………………………………
  1. Noms et adresse de l’endosseur :………………………………………………..
  1. Garantie de la caution:$………………………………………………………..
  1. Salaire/ montant cédé :$………………………………………………………..

CONDITIONS DE REMBOURSEMENT

Mode de remboursement :……………………………………………………………………… 

                                               (Mensuel, trimestriel, semestriel)

Taux annuel           :……% intérêt compris dans le remboursement……………………

Oui         :…………………………. Non :…………………………………….

Annexe n°3 : QUESTIONNAIRE D’ENQUETE

MULUMEODERHWA

MASUMBUKO Alain

Faculté économie                       

Promotion G3                           UNIVERSITE CATHOLIQUE DE BUKAVU  

                                                                       BP : 285

                                       QUESTIONNAIRE D’ENQUETE POUR LE TRAVAIL DE FIN DE                                 

                                                                                    CYCLE

Cher enquêté, suis étudiant à l’université catholique de Bukavu dans la faculté des sciences économiques et de gestion. Nous menons une étude sur « la pratique du crédit à la coopérative d’épargne et de crédit de CAHI : Analyse de la rentabilité. »

De ce fait, nous venons auprès de votre grande générosité pour solliciter votre participation et soutien pour la réalisation de cette œuvre scientifique.

Merci d’avance pour votre franche collaboration. 

  1. Parmi les différentes catégories ou secteurs d’activités ci après, lesquelles sont d’application dans votre COOPEC, en termes de prêt (crédit) consentis aux membres c’est-à-dire le domaine de projet de membres ?
  • Petit commerce                                                              
  • Petit élevage
  • Agriculture                                                 
  • Artisanat  
  • Transformation
  • Transport
  • Santé  
  • Autres
  1. Parmi ces différentes sortes de crédits ci-après les quels sont octroyés aux membres ? (Cocher)

 Crédit ordinaire      

Crédit aux groupes solidaires 

 Crédit express

Crédit à protocole 

     Autres 

         - Quel est le niveau du taux d’intérêt pour un crédit 

  1. Quelles sont les différentes modalités de remboursement ?
  2. Le genre est-il un critère d’accès rapide au crédit ? Si oui, lequel préférez-vous et quelles sont les raisons ? 

    Féminin           Masculin 

  1. Quels sont les différents risques que subi votre institution dans l’octroi des crédits ?
  1. voudriez-vous nous donner la situation chiffrée des prêts pour les exercices sociaux 2005,

2006, 2007 et 2008 ?                    

ANNEES                       PRETS SOLLICITES                   PRETS ACCORDES 

Montant 

Nombres d’emprunteurs

Montant 

Nombres d’emprunteurs

  2005

  2006

  2007

  2008

-     Quels sont les facteurs qui poussent l’offre des prêts à être inférieur à la demande ? 

  1. Quelle est la situation spécifique des prêts pour chacun de ces trois exercices sociaux ?

             

                           ANNEES      EPARGNE

            2005 

            2006

            2007

            2008
  • .Quelles sont les créances non recouvrées ou non remboursées dans le portefeuille des crédits pour les exercices ci-après :

                         ANNEES                 CREANCES

            2005 

            2006

            2007

            2008
  • Quelles mesures envisagez-vous lorsqu’un emprunteur n’arrive pas à rembourser les crédits selon les modalités convenues ?
  • Quels les résultats réalisés pour les exercices suivants :

                   ANNEES                         RESULTATS NETS

            2005 

            2006

            2007

            2008
  • Au nom de la science, voudriez-vous me donner des photocopies de bilan pour les exercices 2005, 2006, 2007 et 2008 ainsi que leur compte des résultats respectifs ?

Questionnaire d’enquête (suite)

  1. Combien de membres comporte votre institution ?..........................................................
    1. Combien de membres effectifs………………………………………………….
    2. Combien de membres auxiliaires………………………………………………..
  2. Quel est le montant du crédit (en USD)

Plancher

Plafond

Petit commerce

Artisanat

Agriculture 

Manufacture 

Autres 
  1. Qui en sont bénéficiaires ?
  2. Les membres seulement ii. Les membres et non membres
  3. A quelles conditions accordez-vous du crédit ?

Petit

commerce

Artisanat 

Agriculture 

Manufacture 

Habitat 

Transport 

santé

scolarisation

Autres 

Taux        d’intérêt

(%)

Délai        de remboursement

(veuillez préciser mois ou année

selon le cas

Montant requis épargne minimale en USD

Modalité de

remboursement (trim., sem., ann)

Type de garantie (veuillez préciser caution solidaire ou            garantie matérielle                 selon le cas)
  1. Comment déterminez-vous votre taux d’intérêt ?
    1. Arbitrairement
    2. Selon le risque de l’activité à financer
  • Par négociation avec l’emprunteur
  1. En fonction des demandes de crédit
  2. Autrement (à préciser)…………………………………………………
  1. Comment appréciez-vous le risque (de défaut et de moralité) pour chaque demandeur de crédit (ou candida au crédit) ?
    1. De part sa réputation
    2. Grâce aux antécédents connus
  • En fonction de la conjoncture économique en général
  1. En considérant la nature de l’activité à financer
  2. Autrement (à préciser)…………………………………………………
  1. A quels indicateurs avez-vous habituellement recours pour apprécier les performances réalisées dans le cadre de votre activité d’octroi de crédit ?

Indicateurs 

Formules 

Interprétations 

1.  

2.  

3.  

4.  

5.  

6.  

7.  
  1. Quelles sanctions adoptez-vous en cas de non remboursement (libre expression) ?

………………………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………………………

………………………………………………………………………………………………….

  1. quels sont les autres facteurs déterminants de votre politique d’octroi de crédit ?
    1. la solvabilité de l’emprunteur
    2. la meilleure connaissance de l’emprunteur potentiel
    3. les garanties matérielles proposées par l’emprunteur
    4. la construction des groupes de cautions solidaires par les emprunteurs
    5. un minimum d’épargne personnelle requise
    6. autres (à préciser)………………………………………………………………..
  1. Quels mécanismes de recouvrement votre organisation exploite-t-elle ?
    1. Le remboursement hebdomadaire de petits montants
    2. Recours à la pression sociale d’autres membres que le débiteur
    3. La saisie-arrêt des biens meubles du débiteur
    4. Arrangement à l’amiable
    5. Autres (à préciser)……………………………………………………………….
  1. Depuis la création de votre institution jusqu’à ce jour, combien de crédits ………………….. (nombre) avez –vous accordé et pour quel montant en moyenne ?

Réponse :……………………………………….USD.

  1. A propos de vos créances non recouvrées, veuillez indiquer le nombre de clients qui n’ont pas pu ou voulu rembourser leur dette…………….et le montant global des

impayés ……………………..USD

  1. pour votre institution quel est le montant de la cotisation /épargne (par membre) a. minimale ?
    1. maximale ?
    2. moyenne ?

Table des tableaux

Table des encadrés

Encadré 1. Brève historique sur les coopératives d’épargne et de crédit____________________19

Table des graphiques

Graphique 1.  La variation des membres pendant la période sous étude ___________________30

Graphique 2. Proportion des crédits remboursés en pourcentage_________________________39

Graphique 3. Situation des prêts __________________________________________________42

Graphique 4. Situation de l’épargne versus des prêts __________________________________44

Table des matières

PRELUDE __________________________________________________________________ II

DEDICACE ________________________________________________________________ III

REMERCIEMENTS __________________________________________________________IV

SIGLES ET ABREVIATIONS__________________________________________________ V

  1. INTRODUCTION GENERALE _______________________________________________6
    • Problématique_______________________________________________________________ 6
    • Hypothèses de travail ________________________________________________________ 7
    • Choix et intérêt du sujet ______________________________________________________ 8
    • Objectifs ____________________________________________________________________ 8
    • Délimitation du sujet _________________________________________________________ 8
      • Cadre spatial_____________________________________________________________________8
      • Cadre temporaire_________________________________________________________________9
    • Méthodologie et technique ___________________________________________________ 9
      • La méthode de la statistique descriptive ___________________________________________9 6.2. La méthode historico-comparative_________________________________________________9 0.6.3. La méthode analytique____________________________________________________________9
    • Difficultés rencontrées ______________________________________________________ 10
    • Plan du travail ______________________________________________________________ 10

Chapitre I. GENERALITES ___________________________________________________11

I.1. Définitions conceptuelles ____________________________________________________ 11

I.1.1. COOPEC (coopérative d’épargne et de crédit) ______________________________________11 I.1.2. Le crédit ________________________________________________________________________11

I.1.3. La rentabilité ____________________________________________________________________12

I.2. Notions sur la microfinance __________________________________________________ 13

I.2.1. Qu’est-ce que la microfinance_____________________________________________________13 I.2.2. Qu’y a-t-il de fondamentalement nouveau avec le microcrédit ?______________________13 I.2.3. Quand la microfinance a-t-elle démarré ? __________________________________________14

I.2.4. Qui sont les clients de la microfinance ?___________________________________________14

  • Les divers risques du secteur (en microfinance)_______________________________ 15
  • Les coopératives d’épargne et de crédit (COOPEC) ____________________________ 19

Chapitre II : PRESENTATION DE LA COOPEC CAHI ___________________________24

II.1.La localisation ______________________________________________________________ 24

  • Aperçu historique de la COOPEC CAHI_______________________________________ 24
  • La structure administrative __________________________________________________ 25
  • Critique de l’organigramme__________________________________________________ 27
  • Le service d’épargne________________________________________________________ 30
  • Le service de crédit _________________________________________________________ 30 6.1. Eligibilité _______________________________________________________________________31 II.6.2. Objectif d’un crédit ______________________________________________________________31
    • Garanties _______________________________________________________________________31
    • Echéances______________________________________________________________________32
    • Intérêts _________________________________________________________________________32
    • Remboursement_________________________________________________________________32
    • recouvrement ___________________________________________________________________32
    • Frais ___________________________________________________________________________33
    • Avantages de crédit vis-à-vis des membres _______________________________________33
    • Procédure d’octroi de crédit_____________________________________________________33

Chapitre III. ANALYSE DE RENTABILITE DE L’ACTIVITE D’OCTROI DE CREDIT A

LA COOPEC CAHI __________________________________________________________37

  • Situation de prêts en 2005, 2006, 2007 et 2008 ________________________________ 41
  • Variation de crédit et autres en 2005, 2006, 2007 et 2008_______________________ 43
    • Variation de l’épargne versus variation des prêts__________________________________43
    • Variation des crédits et autres ___________________________________________________45
    • Rendement des prêts ___________________________________________________________45

III.4. Canal pour obtention de crédit à des différentes fins__________________________ 46

CONCLUSION GENERALE___________________________________________________47

BIBLIOGRAPHIE____________________________________________________________ A

Annexes ___________________________________________________________________ E

Table des tableaux___________________________________________________________S Table des encadrés _________________________________________________________ T

Table des graphiques _______________________________________________________ U

Table des matières__________________________________________________________ V

[1] Leur informalité est aussi reflétée par d’autres critères principalement les (1), (2) et (6)

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