II.1. PRESENTATION DE LA MUTUELLE D’EPARGNE ET DE CREDIT DE BUKAVU (MECREBU) ET SAPOLITIQUE DE CREDIT

Dans cette partie nous avons parlé de l’historique de la MECRE et de la MECREBU en particulier, présenter sa localisation, son but et ses objectifs, sa mission sa structure et fonctionnement, sa vision et sa politique de crédit.

II.1.1. Historique

L’historique des mutuelles d’épargne et de crédit (MECRE) remonte à l’an 2001 dans un environnement malsain, caractérisé par la guerre et l’insécurité. Dans ce contexte, le pouvoir de l’Etat étant devenu faible, la population était dans l’obligation de se prendre en charge, inventant de nouveaux procédés de subsistance. Le président du conseil d’administration de l’institut supérieur d’informatique et de gestion de Goma Mr KATULANYA ISU Déo, émit alors l’idée de créer une organisation financière de type mutualiste fondée sur les principes d’entraide, de mobilisation locale des fonds et de recherche de viabilité financière et sociale. Cette structure financière de proximité allait accompagner la population de cette ville dans sa lutte contre la pauvreté. La promotion du développement et surtout de l’emploi en contribuant à la résolution du problème de chômage de nombreux finalistes des Universités et Instituts supérieurs de la place.

Pour réussir sa mission, cette structure devrait être gérée par la population elle-même et développer des compétences dans la mobilisation des ressources financières locales. La première coopérative dénommée Mutuelle d’épargne et de crédit de GOMA en sigle MECREGO voit le jour en janvier 2001 dans la ville de Goma. Elle est agrégée par le gouverneur de la province en date du 30 juin 2001, en 2002 un événement malheureux survient dans cette ville l’éruption du volcan Nyiragongo. MECREGO figure parmi les opérateurs financiers sinistrés par le volcan mais elle sera la seule à avoir sauvé l’argent des membres. Commence alors un partenariat fort avec la population basé sur la confiance lequel sera un des facteurs de développement de ces activités à travers le pays. La coopérative compte à ce jour plus de 12000 membres dans la ville de Goma. Compte tenu de travail de qualité réalisé par ces MECRE, les demandes d’ouverture d’autres MECRE vont fuser de partout. C’est ainsi que d’autres MECRE seront créées au Nord-Kivu, au Sud-Kivu et dans la ville de Kinshasa au départ de celles existantes.

Après le constant de la dégradation de la situation socio-économique et de l’inaccessibilité de la population aux services financier de base à Bukavu ; la MECRECO a suscité au sein d’un groupe de 40 personnes l’idée de créer dans cette ville la mutuelle d’épargne et de crédit de Bukavu en sigle MECREBU (ainsi que dans différent territoires environnant) en date du 13 mars 2005, à travers un siège et 3 agences, offrant ainsi des produits de crédits (individuel et de groupe) et de services d’épargne (à vue et à terme) au point qu’en 2010 son encours de portefeuille s’éleva à 2,9 Millions de dollars américains et comptant ainsi 10203 membres.

En Février 2008, les MECRE agréées ont créé officiellement la centrale des mutuelles d’épargne et de crédit du Congo en Sigle MECRECO/COOCEC. Les objectifs de cette dernière étant les mêmes pour toutes les branches, la MECREBU est donc devenu une sous branche de la MECRECO. Rappelons que la MECRECO/COOCEC est la coopérative du réseau fut créée en janvier 2001. Constitué officiellement en Janvier 2008, le réseau a obtenu son agrément par la banque Centrale du Congo en date du 07/09/2008 sous la référence Gouv/D.14/n^o000893 en tant que coopérative d’Epargne et de crédit, conformément à la loi n^o005/2002 du 07/05/2007 relative à la constitution, à l’organisation et au fonctionnement de la banque centrale du Congo ainsi que de la loi n^o002/2002 portant sur les dispositions applicables aux coopératives d’Epargne et de crédit. En aspirant à devenir un réseau fédéré, la MECRECO s’oblige à installer à chacun de ses niveaux et dans chacun des structures qui la composent, une bonne gouvernance.

Actuellement le réseau MECRECO veut implanter ses antennes dans toutes les villes de la RDC. C’est ainsi que la MECRECO a permis d’implanter la MECREBU à Bukavu le 13 mars 2005, la MECREKIN à Kinshasa en 2004, la MECREKIS à Kisangani en 2008, la MECRE Maniema à Kindu en 2008.

Pour bien se rapprocher de la population de la ville de Bukavu, la MECREBU est parvenu à ouvrir dans les différents coins de la province du Sud-Kivu quatre autres MECRE : Mecre Uvira, Mecre Ibanda, Mecre Kadutu, Mecre Kavumu. En ce jour la Mecrebu compte en lui seul quatre agences : Agence de Bagira ; Agence de Beach Muhanzi et Agence de l’Essence. Donc la MECREBU évolue dans un environnement où elle est entourée par sept structures de proximité.

En date du 04 novembre 2006 la MECREBU a obtenu l’agrément officiel de laBanque Centrale du Congo (BCC) sous la référence Gouv/D143/N⁰1228.

II.1.2. Localisation

La MECREBU est situé en RDC dans la province du Sud-Kivu précisement dans la ville de Bukavu situé dans la commune d’Ibanda dans le Quartier Nyawera sur l’AV. Patrice Emery LUMUMBA à proximité de l’hôpital BIOPHARM.

II.1.3. but, objectif stratégique et objectifs social

But

La MECREBU est une société coopérative spécialisée en matière d’épargne et de crédit. Son but est de contribuer à l’amélioration de la qualité de vie de la population de Bukavu en mettant à sa disposition des services d’épargne et de crédit pour lutter contre la pauvreté.

Objectif stratégique

Les objectifs suivants ont été retenus pour la MECRECO :

Personnaliser les MECRES et leur faîtière,
Atteindre l’autonomie financière et opérationnelle du réseau,
Accroitre le nombre des caisses et de membres,
Participer au développement et à la réduction de la pauvreté en RDC.

Objectifsocial

La MECREBU a pour objet social de :

Collecter l'épargne de ses membres sous toutes ses formes ;
consentir les crédits à ses membres ;
promouvoir l'entraide entre les membres.

II.1.4. Mission et perspective d’avenir

Mission

Elle a pour mission de développer les mutuelles d’épargne et de crédit de proximité efficaces et efficiences et mettre à leur disposition des capacités leur permettant d’assurer leur pérennité et de participer efficacement à l’amélioration des conditions sociales et économiques de ses membres.

Perspective d’avenir

Elle a pour vision de devenir le meilleur réseau fédéré des coopératives en RDC qui contribue efficacement à la réduction de la pauvreté et au développement du pays et d’aller plus loin c-à-d une Banque.

En plus de cela, avoir après non implication dans toutes les provinces de la RDC, elle compte avoir une représentation à DUBAI dans les jours avenir.

II.1.5. valeurs

Comme valeurs, nous pouvons reconnaitre à la MECREBU :

L’efficience : c’est l’atteinte des objectifs à moindre coût,
La sécurisation des épargnes : disponibilité permanente des épargnes, liquidité à tout temps, mesure efficace de protection des épargnes des membres.
La proximité : cherchée par tous les moyens à se rapprocher le plus possible des membres pour mieux les servir.
L’honnêteté : avoir pour guide la vérité et la transparence.
La célérité : la rapidité dans le traitement des dossiers.
La flexibilité : toujours à l’écoute des membres pour mieux les servir.
Crédibilité : le réseau MECRECO bénéficie d’une grande confiance de la part de la population.

II.1.6. Ressources financières

Les ressources financières de la MECREBU proviennent des :

Droits d'adhésion ;
Parts sociales ;
Cotisations et souscriptions des membres ;
Dons, legs et subventions de l'Etat ou d'une autre institution nationale ou internationale ;
Intérêts sur les micros crédits consentis.

II.1.7. structure organisationnelle de la MECREBU

organigramme

Figure n^o2: Organigramme de la MECREBU

A.G

C.S

C.A

C.C

Directeur

C.OP

C. CPTE ET FIN

SECAD

Agence siège

Agence Bagira

Agence MUHANZI

Agence Essence

Services VR

Ass. Comptable

Agence crédit groupe

Agence crédit individuel

Caisse retrait

Caisse dépôt

Ouvrier/sentinelle

Fonctionnement

Assemblée générale : elle est l’origine suprême ; elle est composée de tous les membres qui se réunissent au moins une fois par an.
Le Conseil d’Administration : c’est l’organe investi de tous les pouvoir étendu, il est nommé par l’AG et composé au moins de 7 membres à son sein et se réunit au moins 4 fois par an selon le besoin et nomme le gérant à qui il confie son pouvoir.
Un Conseil de Surveillance : c’est l’organe chargé de surveiller la gestion quotidienne du gérant, s’assurer que les opérations sont en conformité avec les statuts, règlements d’ordre intérieur et les décisions de l’AG au niveau de différents organes, nommé toujours par l’AG à qui elle lègue son pouvoir de veiller à la bonne gestion de la MECREBU.
La Commission de Crédit : cet organe est chargé de toute question en matière de crédit, élue mêmement par l’AG dans la mission d’octroi de crédit.
La direction provinciale : le directeur est nommé par l’AG et supervise les activités de toutes les agences de la MECREBU.
Le chargé des opérations diverses : il s’occupe de la gestion des produits offerts par la MECRE dont les crédits.
Le chargé de comptabilité et finance : Il est le financier de la MECREBU. Il est assisté par les assistants comptables dans chaque agence.
les chefs d’agence : ils supervisent les activités de leurs agences et donne des injonctions constructives au personnel de l’agence.

Les chefs des agences supervisent les services suivants :

le service comptable : Ce service est géré par un assistant comptable qui centralise les données financières.
Le service crédit : Il est chapoté par deux agents de crédit ; un chargé de crédit individuel et l’autre des crédits de groupe solidaire. Ils montent les dossiers de crédit, décaissent le montant de crédit octroyé, suivent l’évolution des crédits jusqu’au remboursement.
Le service de caisse : cette agence compte deux caisses (la caisse dépôt et la caisse retrait). Les deux caissiers doivent établir les journaux de caisse en fin de journée.
Le service de Visa et Réception (VR) : avec un agent chargé de visa et réception. Il est chargé de la sécurité des membres, réception des membres et leur orientation, vérifier les balances des fiches en fin de journée.
Un ouvrier/sentinelle : Il s’occupe de la propreté de l’agence et le garde avec un agent de la Police.

II.1.8. Service

La MECREBU est une coopérative qui offre deux types de produit dont l’épargne et le crédit. Pour mieux mener ses activités, elle a besoin des membres.

L’épargne

La MECREBU organise trois types d’épargnes :

L’épargne à vue : celle où les membres déposent son argent et les retirent à tout moment qu’il veut sans faire de retenue de compte et intérêt à verser.
L’épargne à terme : le montant minimal est fixé à 500$ et de son échéance minimal est de 4 mois. Ce compte est rémunéré à un taux d’intérêt de 1% le mois.
L’épargne cautions : Elle constitue une garantie de remboursement d’un crédit octroyé à un membre. Le membre dépose avant le décaissement 10% du montant octroyé qui lui aidera lors du dernier remboursement si le membre présente des difficultés de rembourser. C’est après le remboursement qu’on vire cet argent dans le compte à vue.

Le crédit

En effet, plus ou moins 90% de revenu de la MECRE proviennent des activités de crédit. Pour ce faire, la MECRE organise 4 types de crédits :

Le crédit ordinaire individuel : le taux d’intérêt est de 3% échelonnésur une période de 10 à 12 mois,
Le crédit express : le taux d’intérêt est de 5% échelonné sur 2 mois,

Le crédit ordinaire individuel aux salariés domiciliés : crédit octroyé aux fonctionnaires d’une institution qui est membre de La MECREBU. Le taux d’intérêt est de 2,5% ; et l’échéance est de 12mois.

Le crédit aux groupes : crédit octroyé à un groupe qui présente une caution solidaire et une garantie morale.

La politique de crédit de la MECREBU est bien étudiée, elle est élaborée autour d’une certaine méthodologie d’octroi qui garantit sa réussite ; en effet, les procédures d’octroi de crédits sont simples, souples et rapides ; les prêts sont de court terme (12 mois pour les crédits ordinaires et en moyenne 2 mois pour les crédits express) permettant une circulation rapide des fonds, avec un remboursement mensuel régulier de montants fixes, et des pénalités prévues pour tout remboursement en retard.

Tableau synthèse des caractéristique et types de crédit

produit	Durée maximum	Assurance décès	Frais d’ouverture	Frais d’étude	Taux d’intérêt	pénalité	Mode de remboursement	Garantie exigée
CREDITS INDIVIDUELS
Ordinaire à la production	12 mois	1%	6$	0.75%	3 et 4.8%	0.03% et 0.048% par jour	Mensuel, Bimensuel et trimestriel	Certificat d’enregistrement, acte de dépôt à terme et contrat
A la consommation (au salaire)	12 mois	1%	6 $	0.75%	2.5 et 3%	0.25 et 0.3%	Mensuel	Attestation de retenu sur salaire
Crédits aux enseignants	9 mois	1%	6 $	0.75%	3 et 4%	0.3 et 0.4%	Mensuel	Attestation de retenu sur salaire
Crédit avec SYSCOFOP	9 mois	1%	6 $	0.75%	3 et 4%	0.3 et 0.4%	Mensuel
Crédit express	2 mois	1%	12$	1.50%	5 et 10%	0.05 et 0.1%	Mensuel	Certificat, contrat, attestation de dépôt à terme et salaire
CREDITS AUX GROUPES
Groupe à caution solidaire	6 mois	1%	3$	0.5% et 0.75%	2.4 et 4%	0.02 et 0.04%	Hebdomadaire ou Mensuel	Caution solidaire
Caisse villageoise	6 mois et 4 mois	1%	3$	0.5% et 0.75%	2.4 et 4%	0.02 et 0.04%	Hebdomadaire ou mensuel	Caution solidaire

Source : Dépliant de la Mecrebu

II.1.9. condition d’octroi de crédit

La MECREBU est une coopérative qui vise des objectifs. Pour les atteindre, elle doit avoir établi une liste des conditions auxquelles les membres doivent satisfaire (l’efficacité de la MECREBU).

Ces conditions sont les suivantes :

Etre majeur et capable de contracter un prêt,
Etre membre de la MECRE pendant au moins trois mois,
Avoir effectué plusieurs mouvements de dépôt et de retrait sur son compte d’épargne à vue,
Avoir constitué une demande de crédit au responsable de crédit,
Avoir constitué une épargne caution de 10% du montant sollicité,
Présenter des garanties morales et matérielles suffisantes telles que le certificat d’enregistrement d’une maison, le salaire ou le contrat de location.
Affecter le crédit dans les activités génératrices de revenus (une condition supplémentaire pour le crédit de groupe).

II.1.10. Condition d’Adhésion

Pour les personnes physiques

Pour devenir membre de la MECREBU les conditions suivantes sont exigées :

Avoir domicile, résidence, place de travail dans la zone d’action de la Coopérative MECREBU ou ailleurs ;
Etre de bonne conduite vie et mœurs ;
Accepter les statuts et règlements de la MECREBU par signature d’une demande d’adhésion ;
Déposer deux photos passeport en couleur et récent ;
Payer les frais d’adhésion fixés à 55$ pour les hommes d’affaires et initiateurs de projet de développement, 25$ pour les travailleurs et 12$ pour les autres (les particuliers).
Pour les personnes morales
Ecrire une lettre de demande d’adhésion à la MECREBU en y annexant les statuts et règlement d’ordre intérieur de l’organisation,
Designer les mandataires en envoyant leurs spécimens de signatures et deux photos passeport couleurs pour chacun,
Payer les frais d’adhésion fixés à 100$.